Gestion de Patrimoine
Création de Holding
La création d’une holding se produit souvent lors du rachat d’une entreprise, de la création de filiales pour organiser les flux financiers, ou pour optimiser la fiscalité et le patrimoine. Les holdings, qui détiennent des participations dans d’autres sociétés, se divisent en trois types : passives, actives et animatrices.
Les holdings passives gèrent uniquement des titres de participation et n’ont pas de salariés.
Les holdings actives, en plus de gérer des participations, exercent une activité génératrice de revenus, fréquemment en facturant des services à leurs filiales.
Les holdings animatrices contrôlent et influencent activement les décisions de leurs filiales et fournissent des services administratifs, juridiques, comptables, financiers et immobiliers. Pour la création et la gestion d’une holding, il est conseillé de consulter un expert, étant donné la complexité des réglementations fiscales et légales applicables aux groupes de sociétés.
Optimisation de la gestion de trésorerie d’entreprise
Pour optimiser la gestion de votre trésorerie d’entreprise, optez pour un contrat de capitalisation pour personne morale (CAPI PM). Ce placement financier à moyen ou long terme permet de valoriser le capital de l’entreprise en investissant dans des titres ou actions, équilibrant rendement et risques.
Les CAPI PM sont disponibles pour les entreprises soumises à l’impôt sur le revenu (IR) ou l’impôt sur les sociétés (IS), notamment pour les organismes de droit privé sans but lucratif (fondations, associations) et les sociétés gérant leur propre patrimoine mobilier et immobilier. Cette solution est idéale pour les sociétés patrimoniales ou holdings passives.
Pour les entreprises classiques, seuls les placements sur titres sont possibles, sauf pour les holdings patrimoniales où le fonds en euros est accessible sous certaines conditions. Les plus-values des contrats de capitalisation sont imposées en fonction du taux moyen d’emprunt d’État, gelé à la date d’effet du contrat. À la revente, les plus-values sont réintégrées aux résultats de l’entreprise, idéalement lorsque les résultats sont bas ou déficitaires.
CGHL Courtage se spécialise dans la recherche du meilleur contrat de capitalisation pour optimiser la gestion de votre trésorerie d’entreprise.
Retraite individuelle des particuliers
Le Plan d’Épargne Retraite Individuel (PER IN), lancé en 2019, permet d’épargner pour la retraite avec des avantages fiscaux et une grande flexibilité.
Souscription :
Ouvert à toute personne résidant en France, sans condition d’âge.
Versements personnalisés, réguliers ou ponctuels.
Avantages Fiscaux :
Déductibles du revenu imposable jusqu’à 10 % des revenus professionnels ou 10 % du PASS.
Option de ne pas déduire, avec imposition réduite à la sortie.
Modes de Sortie :
À la retraite : 100 % capital, rente, ou mixte.
Déblocage Anticipé :
Possible en cas d’invalidité, décès du conjoint, chômage, surendettement, liquidation judiciaire, ou achat de la résidence principale.
Optimisation des revenus du dirigeant
La rémunération d’un dirigeant d’entreprise doit concilier ses besoins personnels avec les capacités financières de l’entreprise qu’il dirige. Le dirigeant peut choisir parmi plusieurs types de rémunération et une combinaison de ces sources de revenus peut souvent être la solution la plus efficace.
L’objectif principal est d’optimiser à la fois sa protection sociale et l’imposition de sa rémunération, en tenant compte des spécificités du régime fiscal et de la forme juridique de la société. En effet, il existe de nombreuses différences entre un dirigeant de SAS, assimilé salarié, et un gérant de SARL majoritaire, relevant du régime des travailleurs non-salariés (TNS).
L’optimisation peut également passer par l’utilisation de dispositifs comme les contrats de prévoyance ou de retraite, la déduction des frais professionnels, et la mise en place de plans de participation ou d’intéressement. En outre, la création d’une holding peut offrir des avantages supplémentaires, notamment en facilitant la remontée de dividendes et en permettant une gestion plus stratégique des revenus et des investissements.
En somme, la rémunération d’un dirigeant doit être soigneusement planifiée et adaptée à la fois à ses besoins personnels et aux réalités économiques de son entreprise, tout en tenant compte des avantages fiscaux et sociaux disponibles.
Épargne Assurance Vie
L’assurance vie est un outil d’épargne offrant des avantages fiscaux significatifs et une grande flexibilité en termes de gestion et d’investissement. Les gains réalisés ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu tant que le capital reste investi, et après huit ans, les avantages fiscaux augmentent. En cas de décès, les bénéficiaires peuvent bénéficier d’exonérations fiscales sur les sommes reçues, facilitant ainsi la transmission du patrimoine. Avec des options variées de placement et la possibilité de modifier les primes, l’assurance vie permet une gestion personnalisée et adaptée aux objectifs financiers de chacun.
Assurance Emprunteur
Un Pilier de Sécurité Financière
L’assurance emprunteur est une protection essentielle lors de la souscription d’un prêt immobilier, offrant une sécurité financière face aux imprévus comme le décès, l’invalidité ou la perte d’emploi. En assurant le remboursement du capital restant dû en cas de sinistre, elle garantit la pérennité de votre investissement et soulage vos proches de tout fardeau financier.
Cette assurance, souvent obligatoire pour obtenir un prêt, offre une flexibilité de choix des garanties adaptées à vos besoins spécifiques. Il est crucial de comparer les offres sur le marché pour trouver la meilleure couverture au meilleur prix, en tenant compte des conditions générales et des exclusions éventuelles.
Investir dans une assurance emprunteur bien choisie est donc une décision stratégique pour assurer non seulement la sécurité de votre prêt, mais aussi la tranquillité d’esprit de votre famille face aux aléas de la vie.
